Planification financière et impôts
FINANCIER
(avertissement : ce sont des choses qu'on m'a dites au fil des ans, mais ce ne sont pas des conseils juridiques ? veuillez vérifier que ces informations sont correctes et à jour avec les réglementations du pays et de l'État.)Autrefois, une carrière dans l'opéra permettait d'être très à l'aise financièrement, mais les dépenses sont astronomiques. Vous devez vous préparer à l'avance à être méthodique dans la tenue de compte de votre argent et le suivi des reçus, etc. ? pour les impôts et la sécurité sociale aux États-Unis, je dis tout cela, parce que je n'ai pas été méthodique et que j'en ai payé le prix en argent gaspillé et en beaucoup de temps !
Rien n'est configuré pour votre type de travail : les formulaires, les programmes, tout le monde, semble-t-il, sont configurés pour quelqu'un qui vit au même endroit et travaille pour une belle grande entreprise au même endroit. Habituez-vous à être frustré et à « jouer avec le système ». Trouvez un bon CPA qui a travaillé pour d'autres chanteurs et rencontrez-le lorsque vous démarrez votre carrière, pour savoir comment vous devez préparer vos déclarations fiscales, ce que vous pouvez déduire et ce que vous ne pouvez pas déduire. , etc..
FAIRE UN EFFORT pour mettre de côté un certain pourcentage de vos gains. Vous êtes un artiste indépendant. Vous ne savez jamais si ces trois prochains concerts seront annulés, vous pourriez tomber malade ou vous abîmer la voix, et aucun plan de santé n'accompagne le travail.
Commencez à payer avec un bon plan de santé qui répondra à vos besoins ? ? assurez-vous qu'il couvre les choses sur la route, car C'EST là que vous tomberez malade. Personne d’autre que vous n’est responsable de votre régime de retraite ! Vous ne faites pas confiance à l'AGMA (le syndicat des chanteurs d'opéra américains) pour faire quoi que ce soit pour vous ?
J'ai eu des problèmes avec l'ensemble du système fiscal, car il n'est pas prévu pour les chanteurs ambulants. Ce n'est pas l'avis juridique officiel d'un expert ? c'est une poignée d'informations que j'ai rassemblées au fil des ans et la façon dont je les comprends. Alors si vous avez des précisions ou des corrections, n'hésitez pas à m'envoyer un email !! Je suis toujours heureux d’avoir le vrai aperçu des choses.
J'ai travaillé principalement en France, Angleterre, Italie, Suisse, un peu en Allemagne, Autriche, Espagne, Norvège, Suède et Portugal. A part ça, je n'en ai aucune idée. De toute façon, je n’ai probablement aucune idée de ces pays ! Ces informations s'adressent au chanteur américain, mais certaines choses sont également vraies pour les chanteurs de l'Union européenne. Comme je suis désormais résident fiscal en Italie, ma situation a considérablement changé et certaines de ces informations peuvent désormais être obsolètes. Obtenez le maigre sur le site IRS lui-même en cas de doute. (Par exemple, les radiations ! Celles-ci ont été modifiées sous Trump…)
EN GÉNÉRAL POUR LES AMÉRICAINS
IMPÔTS
La majeure partie de notre système fiscal n’est pas adaptée aux chanteurs indépendants. Même en établissant une « résidence » ? quelque part est difficile, car la plupart d’entre nous ne sont jamais à la maison. Voir la page IRS sur Accueil fiscal. Parfois, il sera dans votre intérêt de réclamer vos impôts à un endroit plutôt qu'à un autre ? certains États ont une taxe d'État inférieure (voire inexistante !), et certaines villes, comme la ville de New York, ont des taxes municipales très élevées. Puisque vous n’êtes pas souvent chez vous, pourquoi payer tous ces impôts LÀ ? Consultez les lois applicables et voyez ce que vous devez faire pour remplir les exigences. Le système fiscal est mis en place pour les personnes vivant au même endroit et percevant un revenu d'une seule source. Soyez donc prêt à faire preuve de créativité avec vos impôts et à trouver un CPA qui a travaillé pour d'autres chanteurs ayant une carrière internationale. Par exemple, pour éviter d'avoir à conserver chaque reçu de nourriture, etc., il existe un livre de déductions journalières autorisées. pour les frais de subsistance des militaires et des travailleurs américains à l'étranger (et aux États-Unis, en plus) pour chaque année. Vous demandez à votre CPA de rechercher l'indemnité journalière de la ville où vous avez voyagé, de la multiplier par le nombre de jours où vous y étiez pour le travail, et le tour est joué ? vous avez vos dépenses pour cette période. Demandez à votre CPA ou lisez la publication très utile du site Web de l’IRS sur les dépenses. Cependant, l'indemnité journalière ne couvre pas les frais de logement, vous devez donc conserver tous ces reçus. De toute façon, je garde encore beaucoup de reçus de nourriture et diverses autres dépenses spécifiques au travail. Mais je garde tout.
Toute l'Union européenne et la plupart des pays européens (et la plupart des pays industrialisés où ils organiseront des concerts d'opéra ou de classique) ont traités de double imposition avec les USA et avec d'autres pays européens. Cela signifie que si vous êtes citoyen américain, vous n’aurez pas à payer une double imposition. Mais comment cela fonctionne-t-il pour les citoyens américains ? Ce n'est pas toujours clair, et votre CPA peut ne pas le savoir s'il ne travaille pas avec des personnes qui travaillent en Europe. Vous devez obtenir un formulaire du service de sécurité sociale indiquant que vous payez la sécurité sociale (et donc les impôts) aux États-Unis et le remettre à CHAQUE travail que vous effectuez. De cette façon, ils ne retirent PAS les 15% supplémentaires pour LEUR programme de sécurité sociale. Assurez-vous de remettre ce formulaire au service financier d'une salle de concert ou d'une compagnie d'opéra dès votre arrivée, car une fois payé, leur sécurité sociale aura déjà été souscrite, et vous ne pourrez pas vous faire rembourser une fois celle-ci effectuée. a été déduit. Des bonnets difficiles pour vous si vous avez oublié le formulaire, car vous devrez ENCORE payer la sécurité sociale aux États-Unis lorsque vous déclarerez vos impôts. Vous ne pouvez pas le déduire de vos impôts américains, car vous étiez censé avoir reçu ce formulaire à temps ! Ne laissez pas cela à votre agent ? vérifiez à chaque fois au début d'un concert, car les agents peuvent oublier des choses ou faire des erreurs, et vous aurez peut-être besoin de temps pour recevoir ce formulaire depuis les États-Unis. Habituellement, ils n’accepteront pas de copie du formulaire ; ils ont besoin d'un original, donc la télécopie ne fonctionne pas. ET – lorsque vous arrivez à un engagement, passez par leur bureau financier et assurez-vous qu'ils ont rempli votre formulaire. Vous ne pouvez pas être trop vigilant à ce sujet – – vérifiez votre salaire et demandez des éclaircissements si vous ne comprenez pas les différentes déductions. J'ai découvert ici, des années plus tard, que même lors de concerts ici en Italie où je SAIS que j'avais rempli ce formulaire, ils déduisaient toujours la sécurité sociale ici en Italie parce que quelqu'un n'avait pas fait son travail et que je n'avais pas vérifié mon salaire !
Il y a un allocation pour revenu gagné à l'étranger, si je comprends bien, cela représentait environ $120 000 US pour 2022 pour le travail effectué en dehors des États-Unis. Vous devez y être admissible, alors consultez le site Web de l'IRS au lien ci-dessus. Si je comprends bien (je le répète ? Je ne suis pas un expert), cela signifie que vous n'avez pas à payer d'impôts sur ce premier $120 000 que vous avez fabriqué en dehors des USA. Vous aurez déjà payé ce qu'ils retirent à la source dans le pays dans lequel vous avez gagné l'argent. $120 000 semble être beaucoup d'argent, jusqu'à ce que vous réalisiez quel genre d'impôts et de dépenses vous payez !
Le gros problème, c'est que vous devrez payer des impôts aux États-Unis sur l'argent que vous gagnez aux États-Unis au-delà de ces 120 000$ ? encore. Voilà pour ne pas être doublement imposé. Le principal objectif, cependant, est de faire en sorte que vos dépenses à l’étranger réduisent vos revenus à un niveau inférieur à ce montant. Ce n'est peut-être pas toujours possible, mais c'est au moins quelque chose à garder à l'esprit lorsque vous planifiez vos réservations. Si vous ne demandez pas cette exclusion des revenus gagnés à l’étranger, vous pourrez déduire les impôts que vous payez à l’étranger de vos impôts américains. N'oubliez pas que dans des pays comme la France, où vous déclarerez également vos impôts (et où vous devrez peut-être prélever encore plus d'impôts un peu plus tard ? lire ci-dessous), les impôts supplémentaires que vous y paierez devront être déduits de la déclaration américaine de l'année PROCHAINE, en raison de le moment de leurs déclarations.
FRANCE
C'est une information qui m'a été donnée par l'Opéra Bastille de Paris.
Vous êtes un artiste. Vous êtes rémunéré pour les représentations en France. Vous êtes soumis à l'impôt sur ces revenus en France. Vous pouvez éviter la double imposition sur vos revenus français.
DROIT FISCAL ET TRAITÉS INTERNATIONAUX
La France a signé des conventions fiscales avec plus de 80 pays. Chaque accord contient des clauses spécifiques. Dans la plupart des cas, votre pays de résidence aura décidé que vous paierez des impôts en France sur vos honoraires français et que l'impôt payé en France sera déduit des impôts à payer dans notre propre pays, en totalité ou en majeure partie.
15% RETENUE A LA SOURCE (paiement immédiat)
La France déduit tous les artistes ? salaire 15% du revenu brut, c'est-à-dire avant déductions éventuelles de cotisations ou de dépenses sociales. NB- ? Ce n'est qu'un premier volet. Vous devrez peut-être payer un montant supplémentaire plus tard.
DÉCLARATION FISCALE ANNUELLE (obligatoire)
-Obligatoire pour toute personne percevant des revenus en France.
-Vérifié pour un ménage
-Il indique la situation familiale (personnes à charge) qui peut modifier le montant de l'impôt à payer.
-Il concerne uniquement les revenus de source française.
-Vos revenus nets seront calculés à partir de cette déclaration.
CALCUL DU RÉSULTAT NET
Sur vos revenus bruts (total des montants que vous avez perçus) sont déduites les cotisations obligatoires de sécurité sociale sauf si une fiche de détachement est fournie.
CALCUL DU MONTANT TOTAL DES IMPÔTS À PAYER
-le taux global le plus bas est de 25% de résultat net
-L'impôt sur le revenu est progressif avec des tranches allant de 0% à environ 58%.
-Les revenus déjà retenus à la source sont déduits de la facture finale.
-Les revenus hors de France ne sont pas pris en compte.
COMMENT OBTENIR VOTRE DÉCLARATION
-Du Consulat ou de l'Ambassade de France de notre pays d'origine.
-depuis n'importe quel Centre des Impots en France.
-Au Centre des Impots du 12e arrondissement au 27 bis, rue Meuniers, 75012 Paris.
QUAND FAIRE VOTRE DÉCLARATION
-Pour les résidents européens avant le 30 avril et pour les Américains avant le 15 mai.
-L'année fiscale française se termine le 31 décembre.
-Tout paiement doit être effectué dans les 45 jours suivant la notification par l'administration fiscale.
OÙ ENVOYER VOTRE DÉCLARATION
-Au Centre des Impots des Non-Résidents, 9 rue d'Uzès, 75094 Paris, cedex 02
-Au Centre des Imports de Menton pour les résidents monégasques.
SI VOUS OUBLIEZ DE FAIRE VOTRE DÉCLARATION OU SI VOUS ÊTES EN RETARD
-Vous perdrez certains avantages réservés aux déclarations spontanées effectuées dans les délais et votre facture fiscale sera plus élevée (10% à 40% et parfois plus) et les intérêts d'amende ne seront pas déductibles dans votre pays d'origine.
CONSEIL ET ASSISTANCE
Ce formulaire dit ? votre agent devrait pouvoir vous conseiller sur les démarches administratives. Il pourra vous orienter vers un conseiller fiscal si vous en avez besoin. ? C’est la plus grosse connerie que j’ai lue depuis longtemps. Aucun agent que je connais n'a le temps, la patience ou le savoir-faire pour vous aider avec vos impôts en France. Je recommande de demander à quelqu'un EN France pendant votre séjour le nom d'un conseiller fiscal compétent qu'il connaît et qui parle anglais. Si je trouve des noms ou des numéros, je mettrai leurs coordonnées sur ces pages. LE PRINCIPAL PROBLÈME POUR NOUS EN TANT QUE CITOYENS AMÉRICAINS EST QUE LES FORMULAIRES QUE NOUS DEVONS UTILISER POUR DÉPOSER NE SONT PAS DISPONIBLES POUR NOUS PENDANT QUE NOUS SOMMES EN FRANCE ? VOUS DEVREZ ATTENDRE LE PROCHAIN EXERCICE POUR DEMANDER LE FORMULAIRE APPROPRIÉ. Bonne chance!
PENSION
Renseignez-vous à ce sujet auprès de votre employeur afin d'obtenir votre numéro de pension français. Parce que vous travaillez en France, vous aurez droit à une pension française vers 65 ans. (Je ne connais pas d'emblée leur âge de retraite.) S'il existe encore d'ici là ! Quoi qu'il en soit, c'est bon de savoir que vous y avez droit. Je crois que c'est l'une des taxes que vous et votre employeur payez pour chaque engagement. Il y a des impôts que vous payez uniquement, d'autres que votre employeur paie et d'autres encore payés moitié-moitié. Je pense que la pension est la dernière. Mais ne me citez pas là-dessus.
LES CONGES SPECTACLES
C'est un joli petit bijou d'une organisation qui planifie votre argent pour vos vacances ! Votre employeur cotise à ce fonds dans lequel vous pouvez ensuite puiser chaque année pour votre argent de vacances. Bonne idée. Cela demande un peu de paperasse, mais les bénéfices sont superbes. La première fois que vous travaillez en France, votre employeur et vous remplirez un formulaire pour les Conges Spectacles. Assurez-vous que tout est correct dessus, sinon vous continuerez à vous tromper de nom, etc. et c'est très pénible de changer ? ils ne sont pas sympathiques et ne parlent PAS anglais. Votre employeur vous remettra à la fin de votre emploi le formulaire d'inscription que vous enverrez immédiatement aux Conges Spectacles afin que vous puissiez obtenir votre numéro de Conges Spectacles.
Votre employeur vous remettra également un formulaire bleu, qui prouve que vous y avez travaillé et que vous disposez des horaires, etc ? Gardez cela jusqu’au mois d’avril prochain. Vous devrez attendre que les Conges Spectacles (la première fois que vous travaillez en France) vous envoient votre numéro, puis remplir votre formulaire bleu avec celui-ci et le renvoyer après le 1er avril. S'ils le reçoivent avant avril, ils le refuseront. Alors ne sautez pas le pas ! Votre confirmation avec votre nouveau numéro comprendra également une feuille vous demandant comment vous souhaitez être payé. Remplissez ce formulaire avec vos coordonnées bancaires, et envoyez-le le 1er avril avec votre formulaire bleu, et dès lors, vos Conges Spectacles seront directement déposés sur votre compte bancaire.
Plutôt chouette ! Je pense que vous êtes toujours censé envoyer les formulaires bleus pour chaque année en avril, mais je ne pense pas l'avoir fait depuis un moment, et j'ai toujours reçu des paiements de leur part. Hmmm. Dans tous les cas, ils reçoivent une copie du formulaire bleu de votre (vos) employeur(s), mais je suppose qu'il vaut mieux suivre les règles que de manquer votre argent. Même si vous n'avez pas déposé de dossier depuis quelques années et n'avez pas obtenu toutes vos informations, parfois ils vous paieront, si vous incluez une note leur indiquant que vous ne saviez pas que vous aviez droit à l'argent ! Je l'ai fait la première fois après avoir travaillé quelques années en France, et ils m'ont remboursé le montant, même s'ils n'y étaient pas obligés. Voici leur site Internet (en français). https://conges-spectacles.audiens.org/home.html
ANGLETERRE
Si vous gagnez un certain montant en Angleterre, vous devrez y déclarer vos impôts. Vous ne paierez peut-être pas plus d’argent, mais vous devrez déposer une déclaration. En tant qu’Américain, vous devrez avoir un permis de travail AVANT d’entrer dans le pays. Ils sont très stricts à ce sujet, alors n'arrivez pas à l'aéroport ou à la gare sans ce document. Soit ça, soit vous feriez mieux de prétendre être là pour le tourisme !
La seule exception à cette règle est de travailler pour les BBC Proms, une véritable tradition en Angleterre en août et septembre, mais vous aurez une lettre des Proms que vous emporterez avec vous au contrôle des passeports.